作為中國“綠色信貸”的積極實(shí)踐者，工行的“綠色信貸”機(jī)制堪稱樣本。為了便于理解，記者從工行相關(guān)部門獲取了一個風(fēng)力發(fā)電“綠色信貸”案例的執(zhí)行機(jī)制及其運(yùn)行流程的案例。

　�。ㄒ唬╉�(xiàng)目背景

　　風(fēng)力發(fā)電作為可再生能源被國家列為能源發(fā)展的優(yōu)先領(lǐng)域，X是全國風(fēng)能資源較豐富的省區(qū)之一。風(fēng)能資源豐富區(qū)主要集中在河西走廊，年有效風(fēng)能儲量在800千瓦時/平方米以上，年平均有效風(fēng)能密度在150瓦/平方米以上，年發(fā)電利用小時數(shù)可達(dá)2000小時以上。X省政府已將河西走廊確定為風(fēng)能產(chǎn)業(yè)帶，并計(jì)劃在“十一五”期間對該區(qū)域的風(fēng)力資源進(jìn)行大力開發(fā)。

　　由于近年來黃河來水偏枯以及水資源梯級開發(fā)綜合利用尚未完成，X省水電發(fā)電利用小時數(shù)偏低，因而對風(fēng)力發(fā)電等新能源需求較為迫切。

　�。ǘ�）項(xiàng)目內(nèi)容

　　借款人X公司的X風(fēng)電項(xiàng)目在項(xiàng)目實(shí)施中對項(xiàng)目所在地風(fēng)資源進(jìn)行研究，最終通過招標(biāo)確定購置58臺850千瓦風(fēng)力發(fā)電機(jī)組，建設(shè)裝機(jī)容量為4.93萬千瓦風(fēng)力發(fā)電場，同時建設(shè)110千伏變電所和12公里送電線路。借款人為該項(xiàng)目向工商銀行(4.14,0.14,3.50%,吧)申請項(xiàng)目貸款XX元人民幣。

　�。ㄈ�）項(xiàng)目審批過程

　　1．前臺盡職調(diào)查

　　工行X分行受理X公司的X風(fēng)電項(xiàng)目的貸款申請后，前臺客戶經(jīng)理對客戶及項(xiàng)目相關(guān)情況進(jìn)行盡職調(diào)查，并形成調(diào)查報(bào)告。盡職調(diào)查的主要內(nèi)容包括公司可持續(xù)經(jīng)營能力調(diào)查、公司財(cái)務(wù)狀況調(diào)查、公司治理結(jié)構(gòu)調(diào)查和公司合法合規(guī)事項(xiàng)調(diào)查，涉及擔(dān)保的，還應(yīng)對擔(dān)保人、抵質(zhì)押品等進(jìn)行調(diào)查。

　　其中，合法合規(guī)事項(xiàng)調(diào)查需要調(diào)查X公司生產(chǎn)經(jīng)營活動和擬投資項(xiàng)目是否符合有關(guān)環(huán)境保護(hù)的要求，有權(quán)部門是否出具意見，X公司的產(chǎn)品是否符合有關(guān)產(chǎn)品質(zhì)量和技術(shù)監(jiān)督標(biāo)準(zhǔn)；X公司近3年有否因違反環(huán)境保護(hù)方面以及有關(guān)產(chǎn)品質(zhì)量和技術(shù)監(jiān)督方面的法律、法規(guī)和規(guī)范性文件而被處罰等。

　　在盡職調(diào)查中，客戶經(jīng)理發(fā)現(xiàn)，X省環(huán)境保護(hù)局已為該項(xiàng)目出具了《建設(shè)項(xiàng)目環(huán)境影響報(bào)告表》，顯示該項(xiàng)目符合國家環(huán)境保護(hù)的相關(guān)規(guī)定。同時該項(xiàng)目又屬于可再生能源項(xiàng)目，屬于清潔能源，被國家列為能源發(fā)展的優(yōu)先領(lǐng)域，也符合工行信貸投放的行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)要求。

　　客戶經(jīng)理還對項(xiàng)目的用地情況進(jìn)行了摸底，調(diào)查發(fā)現(xiàn)，本項(xiàng)目占用X市和X礦區(qū)土地750公頃，均屬荒漠戈壁，地表為沙礫覆蓋層，均為未利用土地，不占用耕地和移民搬遷。項(xiàng)目建設(shè)用地已通過X省國土資源廳預(yù)審，該項(xiàng)目屬國土資源部《劃撥用地目錄》中國家重點(diǎn)扶持的能源建設(shè)項(xiàng)目，符合國家供地政策。

　　2.客戶環(huán)保信息的動態(tài)管理

　　為加強(qiáng)對客戶環(huán)保信息的動態(tài)管理，有效防范和化解環(huán)保風(fēng)險(xiǎn)，工行對企業(yè)實(shí)行環(huán)保名單制管理。在開展該項(xiàng)信貸業(yè)務(wù)時首先查詢國家環(huán)保部門和人民銀行征信系統(tǒng)中的企業(yè)環(huán)保信息，并結(jié)合自身掌握的企業(yè)環(huán)保信息確定信貸投向。

　　與此同時，工行參照國家環(huán)�？偩钟嘘P(guān)標(biāo)準(zhǔn)和要求，通過綠色信貸專項(xiàng)檢查，在工行的信貸數(shù)據(jù)庫管理系統(tǒng)CM2002中添加了該客戶的環(huán)保信息標(biāo)識。

　　一般而言，工行將客戶劃分為環(huán)境友好客戶、環(huán)保合格客戶、環(huán)保關(guān)注客戶（一）、環(huán)保關(guān)注客戶（二）、環(huán)保潛在風(fēng)險(xiǎn)客戶（一）、環(huán)保潛在風(fēng)險(xiǎn)客戶（二）、環(huán)保潛在風(fēng)險(xiǎn)客戶（三）、環(huán)保潛在風(fēng)險(xiǎn)客戶（四）、環(huán)保潛在風(fēng)險(xiǎn)客戶（五）等九類。

　　在針對X公司的X風(fēng)電項(xiàng)目的盡職調(diào)查中，工行與當(dāng)?shù)氐沫h(huán)保部門聯(lián)系，并查詢了國家環(huán)保部門和人民銀行征信系統(tǒng)中的企業(yè)環(huán)保信息，重點(diǎn)審查了該客戶是否有環(huán)保違法違規(guī)情況。并在工行的信貸數(shù)據(jù)庫管理系統(tǒng)CM2002查詢該客戶的環(huán)境環(huán)保信息標(biāo)示，明確了該客戶的環(huán)保風(fēng)險(xiǎn)等級，并及時將最新的環(huán)保信息錄入系統(tǒng)。

　　3.中后臺的集中審批

　　業(yè)務(wù)受理行的客戶經(jīng)理完成上述盡職調(diào)查后，形成調(diào)查報(bào)告。由業(yè)務(wù)受理行的中臺部門進(jìn)行核查及復(fù)核，以明確盡職調(diào)查的完整、充分和無差錯。

　　由于X公司的X風(fēng)電項(xiàng)目涉及貸款金額較大，已屬于總行審批權(quán)限，根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)集中控制原則和一站式審批原則，該項(xiàng)目貸款申請的調(diào)查報(bào)告由分行行長簽發(fā)后直接報(bào)總行授信審批部門進(jìn)行審批。

　　總行授信審批部門對項(xiàng)目的整體情況進(jìn)行主審查，對調(diào)查報(bào)告所涉及事項(xiàng)逐項(xiàng)核實(shí)，對貸款企業(yè)及項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行全面評估。其中對環(huán)保風(fēng)險(xiǎn)的評估，主要是根據(jù)信貸信息管理系統(tǒng)CM2002中所提供的動態(tài)信息來評估該項(xiàng)目的環(huán)保風(fēng)險(xiǎn)，并請有關(guān)環(huán)保方面的專家、機(jī)構(gòu)協(xié)助工行對項(xiàng)目作出評估。如果存在遺漏、不明確及存在風(fēng)險(xiǎn)隱患的事項(xiàng)，業(yè)務(wù)受理行還必須進(jìn)一步調(diào)查并補(bǔ)充說明。

　　總行授信審批部門對該項(xiàng)目進(jìn)行主審查后進(jìn)行復(fù)審，復(fù)審后，舉行該項(xiàng)目的審貸會，由行內(nèi)專家及審批人對該項(xiàng)目進(jìn)行集中討論和分析。

　　審貸會通過后由簽批人對該項(xiàng)目進(jìn)行簽批（若超過簽批人權(quán)限將報(bào)最高簽批人簽批）。該項(xiàng)目經(jīng)簽批人審批通過后，簽訂了借款合同和擔(dān)保合同。

　　X公司的X風(fēng)電項(xiàng)目符合我國環(huán)保法規(guī)，符合國家產(chǎn)業(yè)政策和工行的信貸行業(yè)政策，有利于實(shí)現(xiàn)經(jīng)濟(jì)和社會的可持續(xù)發(fā)展，在全面進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評估后，工行最終通過了該項(xiàng)目的審批。

　　4.貸后管理

　　貸后，工行還實(shí)行定期訪察制度，對違反環(huán)保法律政策使用資金的行為堅(jiān)決予以糾正，確保信貸資金項(xiàng)目和客戶均符合國家環(huán)保要求。

　　在日常管理中，工行要求對存在違反環(huán)保法行為和被環(huán)保部門處罰的企業(yè)，根據(jù)不同的處罰情況采取相應(yīng)信貸控制策略�；蛲Ｖ剐略鋈谫Y，或調(diào)整原貸期限，或壓縮授信等等。

　　X公司的X風(fēng)電項(xiàng)目在貸后管理中尚未出現(xiàn)相關(guān)的環(huán)境問題。